前沿科金社2025年09月24日 22:08消息，南京银行张旺燕提出以资本、资金、资产协同发力，破解ESG落地难题，推动绿色金融可持续发展。
2025年9月23日至24日，由《中国经营报》主办的“绿色引领重塑未来——2025中国企业可持续发展行动大会”在北京隆重举行。本次大会聚焦企业可持续发展与ESG（环境、社会和治理）实践，吸引了来自金融、产业、学术等领域的众多代表参与，共同探讨在“双碳”目标背景下，企业如何通过绿色转型实现高质量发展。
随着全球对气候变化和可持续发展的关注度持续升温，ESG已从企业的“加分项”演变为衡量其长期竞争力的“硬指标”。在大会上，南京银行公司金融部副总经理张旺燕指出，无论是从政策导向、市场趋势还是技术进步来看，ESG都正成为银行与企业共同面临的战略机遇。她强调：“银行必须将ESG理念深度融入核心战略，而非仅作为合规或宣传工具，只有从源头构建绿色价值体系，才能真正形成可持续的核心竞争力。”
近年来，越来越多的企业主动拥抱ESG，将其视为提升品牌价值、优化治理结构和拓展融资渠道的重要路径。张旺燕表示：“作为金融机构，我们既是自身可持续发展的践行者，也是推动资金流向绿色低碳领域的重要桥梁。”她认为，企业在推进ESG过程中，首要任务是从战略高度进行顶层设计，避免将ESG割裂为独立项目或短期公关行为。只有将可持续发展目标与主营业务深度融合，并制定可量化、可追踪的实施路径，企业才能真正实现长期价值创造。
信息披露是企业传递ESG价值的关键环节。张旺燕建议企业参考TCFD（气候相关财务信息披露工作组）和ISSB（国际可持续准则理事会）等国际标准，系统披露环境效益、社会责任履行情况及治理机制成效。尤其值得关注的是，引入第三方权威认证不仅能增强信息透明度，更能显著提升资本市场和公众对企业的信任。这不仅是合规要求，更是建立品牌公信力的战略选择。
更进一步地，领先企业应发挥行业引领作用，通过绿色供应链管理将ESG标准传导至上下游合作伙伴，带动整个产业链协同减碳。张旺燕特别指出：“优秀的企业不应只是规则的遵守者，更应成为规则的参与者甚至制定者。”在全球气候治理体系不断演进的今天，积极参与国际国内标准建设，有助于企业提前预判政策走向，在变革中掌握主动权。
事实上，良好的ESG表现已直接转化为实实在在的融资优势。张旺燕介绍，ESG评级较高的企业往往能获得更广泛的融资渠道和更低的资金成本。例如，发行绿色债券、申请与碳减排挂钩的贷款产品，已成为越来越多企业的优先选项。此外，这类企业也更容易吸引注重长期价值的机构投资者，从而在资本市场上获得更高估值。“这说明，可持续发展不再是‘花钱的事’，而是能够带来回报的投资。”这一观点无疑为仍在观望的企业提供了有力佐证。
以南京银行为例，该行自2012年起便与世界银行集团旗下的国际金融公司（IFC）合作开展中小企业节能减排融资项目，是国内较早布局绿色金融的城商行之一。截至目前，其绿色信贷余额占全部贷款比重已超过20%，位居全国城市商业银行前列。近年来，南京银行推出“1+3+X”绿色金融战略：以一个总体规划为统领，聚焦绿色业务、ESG风险管理与绿色运营三大核心，辅以多部门联动的具体行动计划，形成了系统化推进机制。
在产品创新方面，南京银行推出了全国首单碳表现挂钩贷款，贷款利率随企业碳排放强度动态调整，激励企业持续减排。该产品不仅受到市场广泛欢迎，还斩获多项行业大奖，展现出强大的示范效应。与此同时，该行积极拓展国际合作，与法国巴黎银行、法国开发署等机构深化协作，并于近期受邀加入IFC发起的绿色商业银行联盟，成为目前唯一获此资格的中国城市商业银行，标志着其国际影响力不断提升。
在内部管理层面，南京银行高度重视自身ESG实践。2022年，该行发布首份独立ESG报告，并获得MSCI评级大幅提升，反映出国际资本市场对其治理水平的认可。更为关键的是，南京银行已将ESG风险纳入授信全流程管理，覆盖客户准入、贷前调查、审批放款及贷后监控等各个环节。针对电力、钢铁、建材等八大高碳行业，该行还定期开展气候压力测试，评估不同碳价情景下的信用风险变化，体现了前瞻性的风险管理能力。
值得一提的是，南京银行在绿色运营方面也走在同业前列。全行已完成运营端碳核算，并启动零碳网点建设。位于南京江宁开发区的首家零碳网点，作为全国首批碳达峰试点园区内的标杆项目，实现了能源使用全生命周期碳中和，为银行业绿色转型提供了可复制、可推广的样板。
当前，国家层面持续推进生态文明建设和“双碳”战略，各级政府陆续出台支持绿色发展的财政补贴、税收优惠和采购倾斜政策，为企业践行ESG创造了前所未有的制度环境。张旺燕分析认为，除了政策驱动外，市场偏好和技术进步也在加速ESG落地。投资者越来越关注企业的非财务绩效，消费者则更倾向于选择环保品牌，而AI与大数据的应用使得碳足迹追踪、转型路径模拟等复杂工作变得可行且高效。
对于金融机构而言，如何系统化践行ESG？张旺燕提出应从资本、资金、资产三个维度统筹推进。在资本层面，提升ESG表现有助于吸引长期战略投资者。她举例说，法国巴黎银行作为南京银行的单一第一大股东，二十年来始终保持稳定持股，正是基于对后者稳健经营和可持续发展理念的高度认同，这种跨文化的长期合作堪称中外金融合作的典范。
在资金层面，银行应积极对接央行推出的碳减排支持工具、绿色再贷款等政策性工具，降低绿色项目的融资成本。同时，通过发行绿色金融债券等方式拓宽低成本资金来源，反哺实体经济绿色发展。而在资产层面，银行需转变传统“事后贴标”的做法，转向“主动识别、前置服务”的模式，围绕新能源、节能环保、绿色交通等重点领域强化资源配置，不仅要做好表内信贷支持，更要拓展债券承销、绿色基金、碳资产管理等表外及综合金融服务。
从宏观视角看，南京银行的实践揭示了一个重要趋势：绿色金融正在从边缘走向主流，ESG也不再是少数企业的“秀场”，而是决定未来竞争力的关键变量。特别是在当前全球经济不确定性加剧的背景下，具备强大ESG韧性的企业往往展现出更强的风险抵御能力和成长潜力。因此，银行作为资源配置的核心枢纽，有责任也有能力引导更多资金流向可持续领域。
当然，我们也应清醒认识到，ESG在中国仍处于发展阶段，部分企业存在“漂绿”倾向，信息披露质量参差不齐，评价体系尚未统一。对此，监管部门、行业协会与市场主体需共同努力，推动建立科学、透明、可比的ESG标准体系。唯有如此，才能防止概念泛化，让真正致力于可持续发展的企业和金融机构脱颖而出。
可以预见，随着政策支持力度加大、市场认知深化和技术手段完善，未来几年将是中国ESG发展的关键窗口期。南京银行的探索表明，城商行同样可以在绿色金融赛道上走出特色路径。而对于更多企业来说，现在不是要不要做ESG的问题，而是如何做得更深、更实、更具前瞻性的问题。毕竟，在通往碳中和的道路上，每一步扎实的努力，都在为未来的竞争力投票。
